Rotina: Recebimento de Mercadoria

Conferência de NF de entrada, confronto com pedido de compra, lançamento em estoque e geração de contas a pagar.

Módulos Delphi

Arquivo	Papel
`source/MRC001/UMRC001.pas`	Listagem de NFs de entrada pendentes de conferência
`source/MRC002/UMRC002.pas`	Conferência de NF de entrada (cabeçalho)
`source/MRC002/UdmMRC002.pas`	DataModule — queries de conferência
`source/MRC004/UMRC004.pas`	Conferência de itens (divergências de quantidade/preço)
`source/MRC007/UMRC007.pas`	Devolução de mercadoria a fornecedor
`source/MRC009/UMRC009.pas`	Entrada de NF manual (sem pedido de compra)
`source/MRC014/UMRC014.pas`	Relatório de entradas por período

Tabelas do Banco de Dados

CONFERENCIANOTA — Cabeçalho da Conferência

DDL: docs/schema/tables/CONFERENCIANOTA.sql Chave primária: (CD_EMPRESA, NR_CONFERENCIANOTA)

Campo	Tipo	Descrição
NR_CONFERENCIANOTA	INTEGER	Sequencial (PK)
NR_PEDIDO	INTEGER	Pedido de compra de origem (FK → PEDIDO)
CD_PESSOA	INTEGER	Fornecedor (FK → PESSOA)
NR_NOTAFISCAL	INTEGER	Número da NF do fornecedor
CD_SERIE	VARCHAR(4)	Série da NF
DT_EMISSAO	DATE	Data de emissão da NF
DT_ENTRADA	DATE	Data de entrada/recebimento físico
VL_NOTA	NUMERIC(15,2)	Valor total da NF
VL_FRETE	NUMERIC(15,2)	Frete destacado
VL_SEGURO	NUMERIC(15,2)	Seguro
VL_OUTRASDESPESAS	NUMERIC(15,2)	Outras despesas
VL_DESCONTO	NUMERIC(15,2)	Desconto global
VL_IPI	NUMERIC(15,2)	Total de IPI
VL_ICMS	NUMERIC(15,2)	Total de ICMS
VL_ICMSST	NUMERIC(15,2)	Total de ICMS-ST
ST_CONFERENCIA	CHAR(1)	'A'=Aberta, 'C'=Conferida, 'F'=Finalizada/Lançada
CD_USUARIO	VARCHAR(5)	Usuário que conferiu
DT_CONFERENCIA	TIMESTAMP	Data/hora da conferência
NR_LANCTONOTA	INTEGER	NF lançada no sistema (FK → NOTA)
DS_OBSERVACAO	VARCHAR(500)	Observações

Regra: ST_CONFERENCIA='F' indica que a NF foi lançada em NOTA e gerou movimentação de estoque e financeiro.

ITEMCONFERENCIANOTA — Itens Conferidos

DDL: docs/schema/tables/ITEMCONFERENCIANOTA.sql Chave primária: (CD_EMPRESA, NR_CONFERENCIANOTA, NR_ITEM)

Campo	Tipo	Descrição
NR_ITEM	INTEGER	Sequencial do item
CD_ITEM	INTEGER	Produto (FK → ITEM)
CD_ITEM_FORNECEDOR	VARCHAR(30)	Código do produto no fornecedor
QT_PEDIDA	NUMERIC(15,5)	Quantidade no pedido de compra
QT_NOTA	NUMERIC(15,5)	Quantidade na NF do fornecedor
QT_LIDA	NUMERIC(15,5)	Quantidade fisicamente contada
VL_UNITARIO	NUMERIC(15,4)	Preço unitário na NF
VL_UNITARIO_PEDIDO	NUMERIC(15,4)	Preço unitário no pedido (para confronto)
VL_IPI	NUMERIC(15,2)	IPI do item
VL_ICMS	NUMERIC(15,2)	ICMS do item
VL_ICMSST	NUMERIC(15,2)	ICMS-ST do item
PC_DESCONTO	NUMERIC(5,2)	% de desconto no item
NR_LOTE	INTEGER	Número do lote (se controle de lote ativo)
DT_VALIDADE	DATE	Validade do lote
CD_LOCAL	INTEGER	Local de estoque de destino
ST_DIVERGENCIA	CHAR(1)	'S'=Há divergência, 'N'=OK

MOVTOENTRADA — Histórico de Entradas

DDL: docs/schema/tables/MOVTOENTRADA.sql

Campo	Tipo	Descrição
NR_LANCAMENTO	INTEGER	Sequencial (PK)
NR_CONFERENCIANOTA	INTEGER	Conferência de origem (FK)
NR_LANCTONOTA	INTEGER	NF lançada (FK → NOTA)
CD_ITEM	INTEGER	Produto
QT_ENTRADA	NUMERIC(15,5)	Quantidade efetivamente entrada
VL_CUSTO	NUMERIC(15,4)	Custo unitário calculado
DT_ENTRADA	DATE	Data da entrada
ST_CANCELAMENTO	CHAR(1)	'N'=Normal, 'C'=Cancelado

Tabelas auxiliares no recebimento

Tabela	Uso
`PEDIDO`	Pedido de compra de origem (TP_PEDIDO='E')
`ITEMPEDIDO`	Itens do pedido para confronto
`NOTA`	NF lançada ao finalizar a conferência
`ITEMNOTA`	Itens da NF lançada
`ESTOQUE`	Saldo atualizado após entrada
`MOVESTOQUE`	Trilha de auditoria da entrada
`CONTAS`	Título a pagar gerado (TP_CONTAS='E')

Parâmetros (PARMFATUR)

Parâmetro	Tipo	Efeito quando ativo
`ST_CONFNOTAENTRADA`	S/N	'S' = conferência obrigatória antes de lançar NF de entrada; 'N' = entrada direta sem conferência
`ST_CONFPRECOQUANTIDADE`	S/N	'S' = alerta ao conferir se preço ou quantidade diverge do pedido
`ST_BLOQCONFNOTA`	S/N	'S' = bloqueia finalização se houver divergência não justificada
`ST_LOCALESTOQUEENTRADA`	S/N	'S' = exige informar local de destino em cada item
`ST_CONFERELOTE`	S/N	'S' = exige número de lote e validade no recebimento
`CD_OPERRECEBTO`	INTEGER	Operação de estoque para entrada por recebimento (referência de PARMESTOQUE)

Stored Procedures Relevantes

FINALIZA_CONFERENCIANOTA

EXECUTE PROCEDURE FINALIZA_CONFERENCIANOTA(
  :CD_EMPRESA,
  :NR_CONFERENCIANOTA,
  :CD_USUARIO
)

Responsável por:

Validar divergências (se ST_BLOQCONFNOTA='S' e houver divergência → aborta)
INSERT NOTA + INSERT ITEMNOTA — lança a NF no sistema
INSERT MOVESTOQUE para cada item (CD_OPERACAO = CD_OPERRECEBTO)
UPDATE ESTOQUE.QT_ESTOQUE (+= QT_LIDA)
Recalcula VL_PRECOMEDIO (custo médio ponderado)
GRAVA_CONTAS(TP_CONTAS='E') — gera título a pagar para o fornecedor
Atualiza ITEMPEDIDO.QT_RECEBIDA e ST_PEDIDO do pedido de compra

GRAVA_CONTAS (TP_CONTAS='E')

Parcela a obrigação conforme CD_CONDPAGTO da NF
INSERT CONTAS para cada parcela (TP_CONTAS='E', ST_CONTAS='T')
Vincula via CONTASPEDIDO.NR_PEDIDO

Fluxo Completo — Recebimento de Mercadoria

┌──────────────────────────────────────────────────────────┐
│  1. RECEBIMENTO FÍSICO                                    │
│  Chegada da mercadoria na empresa                        │
│  Conferente abre CONFERENCIANOTA vinculada ao pedido     │
│  ST_CONFERENCIA := 'A'                                   │
│  Informa: NR_NOTAFISCAL, CD_SERIE, DT_EMISSAO           │
│  Informa: VL_NOTA, VL_FRETE, VL_IPI, VL_ICMSST          │
└─────────────────────────┬────────────────────────────────┘
                          │
                          ▼
┌──────────────────────────────────────────────────────────┐
│  2. CONFERÊNCIA DE ITENS (MRC004)                         │
│  Para cada ITEMCONFERENCIANOTA:                          │
│    - Lê código de barras ou digita QT_LIDA               │
│    - Confronta com QT_PEDIDA e QT_NOTA                   │
│    - Se ST_CONFPRECOQUANTIDADE='S':                      │
│        Alerta se VL_UNITARIO != VL_UNITARIO_PEDIDO       │
│    - Se divergência: ST_DIVERGENCIA := 'S'               │
│    - Se controle de lote: informa NR_LOTE, DT_VALIDADE   │
│  ST_CONFERENCIA := 'C'                                   │
└─────────────────────────┬────────────────────────────────┘
                          │
                          ▼
┌──────────────────────────────────────────────────────────┐
│  3. TRATAMENTO DE DIVERGÊNCIAS                            │
│  Se ST_DIVERGENCIA='S' em algum item:                    │
│    - Usuário pode ajustar QT_LIDA (aceitar NF)           │
│    - Ou rejeitar o item (devolução parcial)              │
│    - Se ST_BLOQCONFNOTA='S': deve justificar             │
│  Aprovação de preço diferente: gera novo VL_UNITARIO     │
└─────────────────────────┬────────────────────────────────┘
                          │
                          ▼
┌──────────────────────────────────────────────────────────┐
│  4. FINALIZAÇÃO (FINALIZA_CONFERENCIANOTA)                │
│  ST_CONFERENCIA := 'F'                                   │
│  INSERT NOTA (TP_NOTA='E') → NR_LANCTONOTA               │
│  INSERT ITEMNOTA para cada item                          │
│  INSERT MOVESTOQUE (entrada, CD_OPERRECEBTO)             │
│  UPDATE ESTOQUE (+= QT_LIDA, recalcula VL_PRECOMEDIO)   │
│  GRAVA_CONTAS(TP_CONTAS='E') — título a pagar           │
│  UPDATE ITEMPEDIDO.QT_RECEBIDA                           │
│  Se QT_RECEBIDA = QT_PEDIDA: fecha item do pedido        │
└─────────────────────────┬────────────────────────────────┘
                          │
                          ▼
┌──────────────────────────────────────────────────────────┐
│  5. DEVOLUÇÃO (opcional — MRC007)                         │
│  Se item rejeitado ou mercadoria com defeito:            │
│  INSERT NOTA (TP_NOTA='D') — NF de devolução a forn.    │
│  INSERT MOVESTOQUE (saída) — estorna entrada             │
│  UPDATE CONTAS — estorna ou reduz título a pagar         │
└──────────────────────────────────────────────────────────┘

Entrada sem Pedido (MRC009)

Quando não há pedido de compra:

Lança NF diretamente via MRC009
ST_CONFNOTAENTRADA='N' → pula conferência
INSERT NOTA + INSERT MOVESTOQUE diretamente
Sem confronto com ITEMPEDIDO

Importação de XML NF-e

Quando o fornecedor envia XML da NF-e:

Sistema lê XML (chave de acesso de 44 dígitos)
Consulta SEFAZ: valida autenticidade
Pré-preenche CONFERENCIANOTA com dados do XML
Conferente valida apenas quantidades físicas
Divergências de preço são sinalizadas automaticamente

Influências em Outros Módulos

→ Estoque e Movimentação

Finalização da conferência gera entrada em MOVESTOQUE
UPDATE ESTOQUE.QT_ESTOQUE e recalcula VL_PRECOMEDIO

→ Contas a Pagar

GRAVA_CONTAS(TP_CONTAS='E') gera título(s) a pagar para o fornecedor
Vinculado ao pedido de compra via CONTASPEDIDO

→ Pedido de Venda

Pedido de compra (TP_PEDIDO='E') atualiza QT_RECEBIDA em ITEMPEDIDO
Quando todos os itens recebidos: ST_PEDIDO='A' (atendido)

→ Emissão NF-e

NF de devolução a fornecedor emite NF-e (TP_NOTA='D') pelo mesmo motor fiscal
Cancelamento de NF de entrada usa CANCELA_NOTAFISCAL

→ Fiscal e SPED

NF de entrada alimenta registros C1xx do SPED Fiscal
Créditos de ICMS e PIS/COFINS de entrada registrados na apuração

Módulos Delphi​

Tabelas do Banco de Dados​

CONFERENCIANOTA — Cabeçalho da Conferência​

ITEMCONFERENCIANOTA — Itens Conferidos​

MOVTOENTRADA — Histórico de Entradas​

Tabelas auxiliares no recebimento​

Parâmetros (PARMFATUR)​

Stored Procedures Relevantes​

FINALIZA_CONFERENCIANOTA​

GRAVA_CONTAS (TP_CONTAS='E')​

Fluxo Completo — Recebimento de Mercadoria​

Entrada sem Pedido (MRC009)​

Importação de XML NF-e​

Influências em Outros Módulos​

→ Estoque e Movimentação​

→ Contas a Pagar​

→ Pedido de Venda​

→ Emissão NF-e​

→ Fiscal e SPED​